연금저축이 뭐예요?
연금저축은 노후 자금 마련을 위한 장기 절세 계좌예요. 세액공제 혜택 + 55세 이후 연금 수령.
3대 혜택
1. 세액공제
연간 납입액의 13.2% ~ 16.5% 환급.
| 총급여 | 세액공제율 | 최대 환급 |
|---|---|---|
| 5,500만원 이하 | 16.5% | 900만 × 16.5% = 148만원 |
| 5,500만원 초과 | 13.2% | 900만 × 13.2% = 118만원 |
2. 운용 중 비과세
계좌 안에서 발생하는 배당·매매차익·이자 모두 운용 기간 비과세.
3. 수령 시 저율 과세
55세 이후 연금 수령 시 3.3% ~ 5.5% 만 과세.
일반 소득세보다 훨씬 낮음.
연금저축 종류
| 종류 | 운영 | 특징 |
|---|---|---|
| 연금저축펀드 | 증권사 | 자유로운 종목 선택 가능 |
| 연금저축보험 | 보험사 | 원금 보장, 수익 낮음 |
| 연금저축신탁 | 은행 (가입 중단) | 과거 존재, 현재 불가 |
주린이는 연금저축펀드 추천. 자유도 + 수익 기회.
납입 한도
- 연 900만원 세액공제 한도
- 연 1,800만원까지 납입 가능 (세액공제는 900만까지만)
- ISA와 별도 한도
수령 규칙
연금 수령 조건
- 55세 이상
- 최소 5년 이상 납입
- 최소 10년 이상 분할 수령
중도 해지 패널티
- 기타소득세 16.5% 부과 (세액공제 받은 금액 기준)
- 세액공제 혜택 사라짐 + 추가 과세
ISA와 비교
| 연금저축 | ISA | |
|---|---|---|
| 혜택 | 세액공제 (직접 환급) | 비과세 + 저율 분리과세 |
| 한도 | 연 900만원 | 연 2,000만원 |
| 의무 기간 | 55세까지 (보통 수십 년) | 3년 |
| 중도 해지 패널티 | 큼 (16.5% 기타소득세) | 거의 없음 |
| 유동성 | 매우 낮음 | 중간 |
| 추천 대상 | 직장인 장기 노후 | 중기 비과세 투자 |
주린이 활용 순서
- 연금저축펀드 개설. 증권사에서 가입.
- 연 900만원 납입 목표. 월 75만원.
- 해외 ETF 편입. KODEX S&P500, TIGER 미국나스닥100 등.
- 장기 보유. 55세까지 방치. 시장 변동 신경쓰지 말기.
- 세액공제 매년 환급 받기. 연말정산 시.
Questions
직접 매매는 불가. 하지만 국내 상장 미국 ETF는 모두 가능. SOXL·TQQQ 같은 고위험 상품은 제한.
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