ISA가 뭐예요?
ISA (Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 절세 혜택이 있는 만능 투자 계좌예요. 주식·펀드·예금·ELS 다 담을 수 있음.
ISA 3가지 혜택
1. 손익 통산
같은 해 모든 상품의 수익·손실을 합산 계산. 손실 종목이 세금 줄여줌.
2. 순이익 비과세
연간 순이익 400만원까지 비과세 (서민형 200만원).
3. 초과분 분리과세
400만원 초과분도 9.9% 저율 분리과세. 종합소득과 합산 X.
ISA 종류 3가지
| 종류 | 조건 | 납입 한도 |
|---|---|---|
| 일반형 | 소득 제한 없음 | 연 2,000만원 (총 1억) |
| 서민형 | 총급여 5,000만원 이하 | 연 2,000만원 (총 1억) |
| 농어민형 | 농어민 해당 | 동일 |
담을 수 있는 상품
- 국내 상장 주식
- 국내 상장 ETF·ETN
- 국내 공모 펀드
- 은행 예금
- ELS·DLS
- RP
- ❌ 해외 주식 (직접 매매 불가)
ISA 운영 규칙
의무 보유 3년
가입 후 3년 이상 유지해야 세제 혜택 가능. 중도 해지 시 혜택 소멸.
연간 납입 2,000만원 한도
초과 납입 불가. 올해 못 채운 한도는 내년 이월 안 됨.
만기 연장 가능
3년 후 계속 운용 가능. 한도 재설정 없음.
일반 계좌 vs ISA 비교
연간 배당소득 500만원 기준
| 계좌 | 세금 | 세후 수익 |
|---|---|---|
| 일반 계좌 | 500만 × 15.4% = 77만원 | 423만원 |
| ISA (400만 비과세) | 100만 × 9.9% = 약 10만원 | 490만원 |
| 차이 | +67만원 |
단점·한계
- 3년 의무. 급전 필요 시 중도 해지 어려움
- 해외 직접 매매 불가. ETF 경유해야
- 1인 1계좌 원칙. 여러 증권사 가입 X
- 만기 후 이연 절차 복잡.
ISA 가입 꿀팁
- 가입 증권사 신중히. 이후 증권사 변경이 복잡.
- 서민형 자격 확인. 비과세 한도 2배 차이.
- 연초 가입. 한도 최대 활용.
- 3년 후 자동 연장. 만기 도래 시 갱신 신청 놓치지 말기.
Questions
둘 다 좋음. 연금저축은 "노후용 세액공제", ISA는 "중기 비과세". 전자는 55세 이후 수령, 후자는 3년 뒤 해지 가능. 둘 다 활용 권장.
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